《企業(yè)上市準備各板塊比較與操作方式的選擇》提綱

第一講 企業(yè)上市概述

一、什么是上市　

二、企業(yè)上市條件

第二講 企業(yè)上市前的準備

1. 心里準備

1. 必須有上市的志向、決心和信心

2. 要有戰(zhàn)略眼光

3. 有風險承受能力

4. 有企業(yè)上市的基本知識

1. 實務準備

1. 組織準備

2. 業(yè)績準備

3. 財務準備

4. 制度準備

5. 第三講 企業(yè)上市流程

6. 一、成立股份公司

7. 二、上市前輔導

三、股票發(fā)行籌備

四、申報和審議

五、促銷和發(fā)行

六、股票上市及后續(xù)

第四講 各板塊上市條件對比

一、各板塊上市條件主要指標概覽

二、主板財務指標

三、創(chuàng)業(yè)板財務指標

四、科創(chuàng)板財務指標

五、精選層財務指標

六、創(chuàng)新層主要財務指標

七 、國內主板

八、國內創(chuàng)業(yè)板

九、香港聯(lián)交所

十、美國主板

十一、美國創(chuàng)業(yè)板

第五講 各板塊上市審核流程對比

一、主板

二、創(chuàng)業(yè)板

三、科創(chuàng)板

四、精選層

第六講 企業(yè)上市對券商、上市地點和板塊的選擇

1. 企業(yè)選擇券商的原則

1. 符合資格原則

2. 規(guī)模對位原則

（三）費用合理原則

（四）競爭原則

（五）任務明確原則

二、上市地點和板塊選擇

（一）境內外交易所因素

1、估值水平

2、上市成本

（二）企業(yè)自身因素

1、從業(yè)務規(guī)模角度來看

2、未來策略方面

三、企業(yè)在境內上市選擇上市板塊時應考慮的因素:

（一）主營業(yè)務對上市板塊選擇的影響

（二）財務指標對上市板塊選擇的影響  

（三）過會率對上市板塊選擇的影響

（四）審批環(huán)節(jié)對上市板塊選擇的影響

（五）募資安排對上市板塊選擇的影響

第七講 選擇板塊的注意事項

一、公司的行業(yè)清晰判斷和認知

1.公司業(yè)務性質和認定

2.公司商業(yè)模式認定和調整

3.行業(yè)分類

二、對于技術性的認知

1．不可硬湊技術；

2.不可通過模糊描述潤色技術；

3.實用新型等工藝不可與核心技術向混同

三、了解同行業(yè)的市盈率和商業(yè)模式

四、財務指標的匹配

五、創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板對行業(yè)限定后，精選層的機會

第八講 上市輔導實務——業(yè)務情況

一、行業(yè)定性和定位

二、業(yè)務描述準確性

三、行業(yè)分類

四、持續(xù)經(jīng)營能力

五、能否開展多種業(yè)務問題

六、主營業(yè)務是否發(fā)生變更的判斷

七、高新技術企業(yè)的關注事項

八、研發(fā)及技術

九、商業(yè)模式

十、資產核查

十一、人員與業(yè)務等匹配性

十二、同業(yè)競爭問題

十三、獨立性

第九講 上市輔導實務——財務問題

一、流水核查

二、公司的客戶和供應商

三、詢證函

四、公司收入

五、成本

六、毛利率

七、期間費用

八、應收賬款

九、存貨

十、現(xiàn)金流量表

十一、財務規(guī)范性、會計政策及估計、稅收

十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易

第十講 上市輔導實務——法律問題

一、主要業(yè)務合法合規(guī)性

二、業(yè)務合同及其形式

三、研發(fā)合同

四、核心技術或者關鍵優(yōu)勢的來源

五、股東身份及出資資金來源

六、出資合法合規(guī)調查

七、公司設立與變更調查

八、股權調查

九、控股股東與實際控制人調查

十、董監(jiān)高及核心員工調查

十一、合法規(guī)范經(jīng)營調查

第十一講 不同企業(yè)選擇不同市場板塊案例分析

一、主板案例分析

二、科創(chuàng)板案例分析

三、創(chuàng)業(yè)板案例分析

四、精選層案例分析

第十二講 企業(yè)上市前內部財務管理問題的解決方案

一、加強對財務管理人員在上市前的工作培訓

二、積極為上市企業(yè)積累實用型財務經(jīng)理及人才

三、完善企業(yè)財務內部控制制度改革進程

四、重視企業(yè)財務檔案管理工作

第十三講 全面互動答疑與課程總結

時長：2天

編制與講解：屠建清