《國企財(cái)務(wù)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控》提綱

導(dǎo)入一 最新企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則與國資委相關(guān)要求要點(diǎn)

導(dǎo)入二 《中共中央八項(xiàng)規(guī)定》要點(diǎn)解讀

第一講國有企業(yè)全面預(yù)算管理與成本控制規(guī)范

1. 企業(yè)的全面預(yù)算管理

（一）全面預(yù)算管理制度要點(diǎn)

（二）全面預(yù)算管理實(shí)施要點(diǎn)

1. 企業(yè)的成本控制

（一）成本控制管理制度要點(diǎn)

（二）成本控制實(shí)施要點(diǎn)

▲本講互動與答疑

第二講 國有企業(yè)營運(yùn)資金管理規(guī)范

1. 企業(yè)營運(yùn)資金概述

2. 企業(yè)營運(yùn)資金管理操作要點(diǎn)

案例 格力資金集中管理與運(yùn)營資金管理績效評價(jià)  

第三講 國有企業(yè)的固定資產(chǎn)管理規(guī)范

1. 固定資產(chǎn)管理流程與管理工具

二、固定資產(chǎn)優(yōu)化配置

三、固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）固定資產(chǎn)取得環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（二）固定資產(chǎn)更新改造環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（三）固定資產(chǎn)處置環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

（四）固定資產(chǎn)清查環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)與主要管控措施

第四講 國有企業(yè)的成本費(fèi)用日常控制規(guī)范

一、材料采購過程成本的控制

二、銷售過程費(fèi)用的控制

三、管理費(fèi)用的控制

四、財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制

案例 某企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用控制的做法

▲本講互動與答疑

第五講 國有企業(yè)資金活動合規(guī)控制

1. 現(xiàn)金流規(guī)范性管理

（一）現(xiàn)金流入規(guī)范性管理

（二）現(xiàn)金流出規(guī)范性管理

二、資金運(yùn)營活動合規(guī)控制

（一）資金運(yùn)營活動業(yè)務(wù)流程

（二）資金運(yùn)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

三、籌資活動合規(guī)控制

（一）籌資活動業(yè)務(wù)流程

（二）籌資活動的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

四、投資活動合規(guī)控制

（一）投資活動業(yè)務(wù)流程

（二）投資活動的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

▲本講互動與答疑

第六講  國有企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范

1. 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)范

2. 營業(yè)（銷售）費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范

3. 財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范

四、其他管理費(fèi)用和營業(yè)性費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范

案例  華為集團(tuán)公司差旅費(fèi)報(bào)銷的規(guī)范做法

▲本講互動與答疑

第七講  國有企業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營人員行為規(guī)范

1. 國有企業(yè)財(cái)務(wù)人員行為規(guī)范

2. 國有企業(yè)經(jīng)營人員行為規(guī)范

第八講  國有企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與管控

一、企業(yè)經(jīng)營中存在的風(fēng)險(xiǎn) 　

（一）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

（二）資金風(fēng)險(xiǎn)

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)  

二、存在其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

三、如何對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與管控

（一）建立健全經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（二）提高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范意識

（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制

四、采購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行

（一）采購業(yè)務(wù)流程

（二）采購業(yè)務(wù)活動的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施

（三）物流運(yùn)輸途中跟蹤查詢

案例價(jià)格昂貴的贗品水晶燈掛進(jìn)新龍灣大酒店                                                                                                 五、銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管控

(一)銷售業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

(二)銷售計(jì)劃管控措施

(三)客戶開發(fā)與信用管控措施

(四)銷售定價(jià)管控措施

(五)訂立銷售合同管控措施                                  

(六)發(fā)貨管控措施

案例 某企業(yè)銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的做法

六、合同風(fēng)險(xiǎn)與管控

（一）合同管理的總體要求

（二）合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施

案例 湖北功臣物流有限公司合同糾紛

案例 上海奇速快遞有限公司合同糾紛案

▲本講互動與答疑

第九講 國有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管控

一、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別

（一）從經(jīng)營活動識別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（二）從投資活動識別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（三）從籌資活動識別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

二、基于現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控

（一）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理

（二）從現(xiàn)金流量視角構(gòu)建財(cái)務(wù)預(yù)警體系

（三）加強(qiáng)對經(jīng)營、投資籌資活動的監(jiān)控

▲本講互動與答疑

第十講國有航行物流企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控

一、航運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）外部風(fēng)險(xiǎn)

（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

二、航運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策咯

（一）運(yùn)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（二）成本風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（三）運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

案例 中遠(yuǎn)航運(yùn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐

第十一講 房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)合規(guī)管理

一、土地開發(fā)成本的歸集與分配

二、房屋開發(fā)成本的歸集與分配

三、商品房估值

四、商品房銷售明碼標(biāo)價(jià)

五、簽訂售房合同

六、收取預(yù)售房款

第十二講 全面互動答疑與課程總結(jié)

時(shí)長：1天

編制與講解：屠建清